A számlaegyenleg rendben van, tehát a hónap is rendben van. Aztán egy nagy ügyfél késve fizet, pénteken bérfizetés, és kiderül, hogy az egyenleg csak az időzítés miatt volt rendben.
Röviden: havonta egyszer szánj fél órát három számra. Kifutási idő: hány hónapig fedezi a pénzed a fix költségeket, ha leállnának az eladások. Bruttó árrés: mennyi marad minden eladásból az előállítás költségei után. Bérfedezet: hány bérfizetést bír el a számla, amelyről a béreket fizeted. Minden hónapban ugyanoda írd fel őket, és lépj, ha valamelyik átlép egy előre kijelölt határt.
- Zárd le a hónapot
- Kifutási idő
- Bruttó árrés
- Bérfedezet
- Összevetés az előző hónappal
- Egy döntés
Ez általános vezetési módszer, nem pénzügyi vagy számviteli tanácsadás. A könyvelőd a könyveidben másképp is számolhatja az árrést.
Egy kidolgozott példa
Kitalált, de valószerű helyzet: egy kisvállalkozás 3 alkalmazottal.
- Pénz: 27 000 000 Ft, ebből 5 400 000 Ft azon a számlán, amelyről a béreket fizeti. Az adóra félretett pénz nem számít bele.
- Fix költségek: havi 4 500 000 Ft (2 700 000 Ft bér, 1 800 000 Ft bérleti díj, szoftver, könyvelő).
- E havi árbevétel: 10 500 000 Ft, 3 150 000 Ft közvetlen költséggel (anyag, alvállalkozók).
| Számítás | E hónapban | Példa figyelmeztető szint | |
|---|---|---|---|
| Kifutási idő | 27 000 000 ÷ 4 500 000 | 6 hónap | 3 hónap alatt |
| Bruttó árrés | (10 500 000 − 3 150 000) ÷ 10 500 000 | 70% | 3 hónap alatt 5 pontot esik |
| Bérfedezet | 5 400 000 ÷ 2 700 000 | 2 hónap | 1 hónap alatt |
6 hónap
E hónapban egyik sincs bajban. A lényeg a trend: ha a kifutási idő 6-ról 5-re, majd 4 hónapra csökken, miközben az eladások stabilnak tűnnek, valami eszi a pénzt, és ezt akkor látod, amikor még van idő lépni.
A figyelmeztető szintek itt példák, nem szabályok. Válaszd ki a sajátjaidat, írd le őket, és döntsd el előre, mit teszel, ha valamelyiket átléped.
A lépések
1. Előbb zárd le a hónapot
Rögzíts minden kifizetést, egyeztesd a bankszámlakivonattal, és jelöld, mi közvetlen költség és mi fix. Félig rögzített számokon az áttekintés rosszabb, mint semmi (nyilvántartás).
2. Kifutási idő
A pénz, az adótartalék nélkül, osztva a havi fix költségekkel. Erre felel: ha holnap leállnának az eladások, mennyi időnk van?
3. Bruttó árrés
Árbevétel mínusz közvetlen költség, osztva az árbevétellel. Ha csökken, az árak nem követték a költségeket, vagy egy munkatípus nem éri meg (az óradíj beállítása).
4. Bérfedezet
A bérszámla egyenlege osztva egy havi bérrel. Egy alatt egyetlen késve fizető ügyfél is stresszessé teheti a bérfizetést.
5. Vesd össze az előző és a három hónappal korábbi hónappal
Egy hónap zaj. Három hónap már irány.
6. Hozz egy döntést
Sürgess meg egy számlát, tegyél át pénzt a bérszámlára, mondj le egy előfizetést, emelj egy árat. Írd fel a számok mellé.
A csapdák
- Az adótartalékot pénznek számolni. Az már el van költve, csak még nincs befizetve (külön számlák).
- Csak az árbevételt nézni. Egy rekordhónap csökkenő árréssel kevesebbet hagyhat.
- Változtatni a képleten. Minden hónapban ugyanazzal a számítással számolj, különben a trend semmit nem jelent.
- Áttekintés döntés nélkül. Ha utána semmi nem változik, az csak olvasás volt.
Próbáld ki a saját számaiddal
Vedd a múlt hónapot: pénz az adótartalék nélkül, fix költségek, árbevétel, közvetlen költség, a bérszámla egyenlege és a havi bér. Három osztás, és megvan a három szám. Írd fel őket dátummal.
Egy dolog, amit ma megtehetsz
Tegyél be a naptáradba egy 30 perces időpontot minden hónap első munkahetére, ezzel a címmel: „Áttekintés: kifutás, árrés, bér”.
Hol jön a képbe a Volora
A Volorában minden üzleti számla egy saját pénztárca, így az adótartalék nélküli pénz a megfelelő pénztárcák összege, a bérpénztárcán beállított alacsony egyenleg értesítés pedig még bérfizetés előtt szól. Egy Üzlet projekt külön kategóriákkal a közvetlen és a fix költségekre megadja a bemenő számokat, a keretek és a keretértesítések megmutatják, ha egy fix költség kúszik felfelé, az Insights pedig jelzi a szokatlan költéseket. A kifutási időt és az árrést a Volora nem számolja ki helyetted; azokat a számokat adja, amelyeket elosztasz.